1. Банковские кредиты. На основе лицензии кредитно-финансовая организация выдает в ссуду денежные средства. Кредиты различают:
По срокам погашения:
— Онкольные ссуды – сроки погашения строго не оговариваются, подлежат возврату после уведомления от кредитора в фиксированный срок.
— Краткосрочная ссуда 3-6 месяцев. В основном применяется в торговле, межбанковском рынке, фондовом рынке.
— Среднесрочный кредит от 3 месяцев до года.
— Долгосрочный > 1 года. Обслуживает движение основных средств.
По способам погашения:
— Ссуда погашается единовременным платежом.
— Ссуда погашается в рассрочку.
По способам взимания процента ссуды:
— Процент взимается при выдаче ссуды.
— При погашении ссуды.
— Равномерно на протяжении срока ссуды.
По обеспечению:
— Доверительная ссуда – подразумевает простой ссудный счет. Он выдается на условии полного доверия к клиенту со стороны банка, при временной финансовой проблеме клиента. Кредит не ограничен лимитом, не требуются сведения по обеспечению либо залог: действует только срочное обязательство. Крайне непродолжителен. Реальность получения этого кредита – полностью зависит от осведомленности банка о клиенте и доверия, которое он заслуживает при успешном ведении хозяйственных дел на протяжении длительного периода.
— Обеспеченная ссуда, если в роли залога выступает имущество, которое принадлежит заемщику по праву собственности — ценные бумаги, недвижимость.
— Ссуда под финансовую гарантию третьего лица.
По категориям потенциального заемщика:
— Аграрная ссуда — сельхоз предприятия.
— Коммерческая – сфера услуг и торговли.
— Ссуда посредникам фондовой биржи, обеспечивающая спекулятивные операции на фондовых рынках.
— ипотечная ссуда владельцу недвижимости.
— межбанковская ссуда.
По целевым назначениям ссуды бывают целевые и общего характера.
2. Коммерческие кредиты – финансово-хозяйственные взаимоотношения между юридическими особами для реализации услуг либо продукции с отсрочкой платежей. Инструментом кредита служит вексель переводной или простой. Различают:
— кредиты со сроком фиксированного погашения;
— кредиты с возвратом только после реализации поставленных товаров в рассрочку;
— кредитования по открытым счетам, при следующей поставке без погашения предыдущей.
3. Потребительские кредиты – целевая разновидность кредитов для физических лиц.
— Денежная форма — банковские ссуды под залог.
— Товарная — продажа товара при отсрочке платежей.
4. Государственные кредиты – участие государства, в лице органа исполнительной власти, который выступает кредитором заемщика.
5. Международные кредиты — совокупные кредитные отношения на уровне международном. Классифицируются:
— По характеру кредитов — частные и межгосударственные;
— По форме — банковские, государственные, коммерческие;
— По назначению во внешней торговле — кредитование импорта и экспорта.
6. Ростовщические кредиты. Ссуды, выданные без лицензии физическими лицами или предприятиями.
Надежные, первоклассные клиенты кредитуются при использовании контокоррента. В отличие от других видов кредитования, контокоррент для банка связан со значительными рисками. При данном кредитовании предприятию открывают лишь один счет — контокоррентный; при этом его расчетный счет закрывается. Кредитуется производственная текущая деятельность клиента. С данного счета не производят финансирование капитальных вложений. Контокоррент — активно-пассивный единый счет, на нем сосредоточены все расчетные текущие операции. Сочетая в себе свойство текущего (расчетного) и ссудного счета он может обладать дебетовым либо кредитовым остатком.
Ипотечные кредиты – предусматривают механизм накопления и долгосрочное (ипотечное) кредитование при невысоком проценте и рассрочкой выплаты на длительный период. Используют его при покрытии крупных затрат.
Ипотечную ссуду используют при финансировании покупок, постройке перепланировке жилья и непроизводственных строений. Залоговое имущество является обеспечением ссуды.
Ломбардные кредиты – на 3 месяца, обеспечиваются залогом, заем составляет 75-80% залога. При несвоевременной выплате кредита, заемщики расплачиваются по процентной штрафной ставке, она на 1-2 % больше обычной.
Онкольные кредиты – краткосрочные кредиты, погашаются при первом требовании, выдаются при обеспечении товарами и ценными бумагами. Процентные ставки по нему меньше, чем по срочному кредиту.
Кредитные операции классифицируются:
1) по сроку:
— до востребования;
— краткосрочная – 1, 3, 6 и 9 месяцев;
— среднесрочная – от года до 3 лет;
— долгосрочная – больше трех лет.
2) по виду обеспечения:
— необеспеченный – бланковый и персональный;
— обеспеченный — залоговый, гарантированный, застрахованный
3) по основной группе заемщиков:
— кредиты хозяйству;
— населению;
— органам государственной власти.
4) по назначению и использованию:
— потребительские;
— промышленные
— торговые
— сельскохозяйственные
— инвестиционные
— бюджетные
5) по размеру, в зависимости от банка: мелкие, средние, крупные.
6) по методу выдачи: компенсационные и платежные.
8) по способу погашения:
— в рассрочку частями, долями;
— единовременно на фиксированную дату.
Принципы кредитования.
1. Срочность возврата – форма возврата кредита. Категория срочности значит, что кредит необходимо возвратить в строго зафиксированный срок.
2. Возвратность – отличает кредит от экономических прочих категорий ТДО, кредит не будет существовать без возвратности.
3. Платность – заемщики должны внести определенную плату кредитору за использование его денежных средств. Реально принцип работает через ссудный процент и комиссию.
4. Дифференцированное кредитование — кредиторы не обязаны однозначно решать вопрос выдачи кредита клиентам. Кредиты предоставляются юридическим, физическим лицам, способным его вернуть. Принцип действует на основе обеспеченности кредита и кредитоспособности.
5. Обеспечение кредита – наличие оформленных юридически обязательств у заемщика, которые гарантируют возврат кредита во время: договор-гарантия; залоговое обязательство; заклад; договор-поручительство; ипотека т.п.